ERPNext用戶手冊-核心模組-財務-1.設置和開戶
會計
無論您是內部團隊中都有會計，還是自己動手，或者選擇外包，財務會計流程都是任何業務管理系統（也稱為 ERP 系統）的中心。
在 ERPNext 中，會計操作包括 3 個主要事務：
- 銷售發票：您為客戶開具的產品或服務開具的帳單。
- 購買發票：您的供應商為您的產品或服務提供帳單。
- 日記帳分錄：用於會計分錄，如付款、貸方和其他類型的。
您可以查看此 視頻 ，瞭解 ERPNext 中帳戶模組的運行。
1. 設置和開戶
1.1 會計科目
會計的概念解釋如下的例子：我們將以「茶攤」作為一個公司，並瞭解如何為業務預訂會計條目。
媽媽（茶攤老闆）投資25000英鎊開始創業。
1.1.1.投資專案
媽媽在公司投資了25000英鎊，希望得到一些利潤。 換句話說，公司將來有責任向媽媽支付25000英鎊。 因此，帳戶"媽媽"是一個負債帳戶，它是貸記。 由於投資，公司的現金餘額將增加。 "現金"是公司的資產，將被借記。
公司需要設備（爐灶、茶壺、杯子等）和原材料（茶、糖、奶等）。 他決定從最近的一般商店「超級集市」購買，店主是朋友，這樣他就會得到一些榮譽。 設備花了他2800英鎊和2200英鎊原材料。 他從5000英鎊的總費用中支付2000英鎊。 這可以通過付款項目記錄在 ERPNext 中。
1.1.2.資產
設備是公司的「固定資產」（因為它們具有長壽命），原材料是公司的「流動資產」（因為它們用於日常業務）。 因此，「設備」和「庫存在手」帳戶已被轉帳，以增加價值。 他支付2000年，所以「現金」帳戶將減少該金額，因此貸記，他有責任支付3000英鎊到「超級集市」以後，所以超級集市將貸記3000Rs。
媽媽（負責所有條目）決定在每天結束時預訂銷售，以便他可以分析每日銷售。 第一天結束時，茶攤出售325杯茶，凈銷售額為1625英鎊。 店主愉快地簿上第一天的銷售。
1.1.3.收入
收入已記在「茶葉銷售」帳戶中，該帳戶已貸記以增加價值，相同金額將轉記到「現金」帳戶。 比 天來，要製作325杯茶，費用為800英鎊，因此"手頭庫存"將減少800歐元，費用將按相同金額在"銷售商品成本"科目中預訂。
月底，公司支付了一名員工（8000英鎊）的租金和工資，該員工從第一天起就加入了公司。
1.1.4.預訂利潤
隨著月進度，公司為企業採購了更多的原材料。 一個月後，他表利潤以平衡「資產負債表」和「損益表」報表。 利潤屬於媽媽，而不是公司，因此它對公司的責任（它必須支付給媽媽）。 當資產負債表不均衡，即借方不等於貸方時，利潤尚未預訂。 要預訂利潤，必須重置損益科目。 損益轉入負債科目transfered，損益表重新開始。 這是使用期間結算憑證完成的。
說明：公司的凈銷售額和支出分別是4萬英鎊和20000英鎊。 因此，公司盈利20000英鎊。 要進行利潤預訂輸入，"損益"科目已借記，"資本帳戶"已貸記。 公司凈現金餘額為 44000 Rs.，還有一些原材料價值 1000 英鎊。
1.2 帳戶設置
ERPNext中有多種帳戶設置來限制和配置會計模組中的操作。
1.2.1.凍結至的帳戶
凍結會計事務到指定日期，除指定角色外，任何人都不能進行/修改輸入。
1.2.2.允許設置凍結帳戶和編輯凍結條目的角色
允許具有此角色的使用者設置凍結帳戶，並針對凍結帳戶創建/修改會計分錄。
1.2.3.確定位址稅類別從
可以在 位址上設置稅類別。 位址可以是送貨位址或帳單位址。 設置應用稅項 類別時要選擇的附加項。
1.2.4.過計費限額百分比
可以超付交易記錄的百分比。 例如，如果項目的訂單值為 100 美元，此處的百分比設置為 10%，則允許為 $110 計費。
1.2.5.信貸控制員
選擇允許提交超過設置信用額度的交易記錄的角色。 信用額度可以在「客戶」表單中設置。
1.2.6.檢查供應商發票編號唯一性
選中此選項後，將不允許使用相同「供應商發票號」的採購發票。 這可用於避免重複的條目。
1.2.7.通過日記帳分錄付款
選中此選項后，如果用戶繼續從發票付款，系統將打開日記帳分錄而不是付款分錄。
1.2.8.取消發票時取消連結付款
如果選中，系統將取消與相應發票的付款連結。 默認情況下，如果提交付款條目，則在付款條目也被取消之前，無法取消連結的發票。 取消連結時，您現在可以取消和修改發票。 但付款不連結，並視為預付款。
1.2.9.取消訂單時取消鏈接預付款
與上一個選項類似，此取消連結針對採購/銷售訂單的任何預付款。
1.2.10.自動預訂資產折舊條目
選中后，將基於第一個日期集創建資產折舊的自動條目。 例如，根據資產主帳中設置的已預訂折舊數，將安排物料的年度折舊在未來 3/4 年。 有關詳細訊息，請訪問資產 折舊 頁面。
1.2.11.允許成本中心輸入資產負債表科目
如果選中，系統將允許使用者根據成本中心標記資產負債表科目中的條目。 默認情況下 ， 成本中心僅適用於損益科目。
1.2.12.從專案稅範本自動添加稅金和費用
如果為物料設置了專案稅範本並在交易記錄中選擇了該物料，則啟用此選項將在交易記錄中填充稅金表。
1.2.13.自動提取付款條款
啟用此功能將自動獲取基於供應商的付款條款。
1.2.14.列印設置
列印中 顯示 包含稅：應用的稅金將顯示在列印檢視中。
- 在「列印」中顯示付款計劃：使用付款條款時可以看到付款 計劃表。 啟用此功能將在列印檢視中顯示此表。
1.2.15.允許過時的匯率
如果您希望ERPNext檢查外幣交易中從貨幣兌換獲得的記錄的時齡，則應不選中此選項。 如果未選中，匯率欄位將在文檔中為唯讀欄位。
過時日是決定貨幣兌換記錄是否過時時使用的天數。 當關閉「允許過時費率」 時，這 有效。 因此，如果"過時日"設置為10，則允許10天的過時費率。 如果啟用了"允許過時費率"，則對過時費率的年齡沒有時間限制。
如果啟用了過時速率，則提取順序為：
- 貨幣兌換表的最新匯率
- 如果未找到貨幣兌換，根據市場自動獲取最新匯率
如果禁用了過時費率，則提取順序為：
- 貨幣兌換表格的最新 匯率 ，最多為"過時日"中設置的天數
- 如果未找到貨幣兌換，將自動獲取每個市場的最新匯率
1.2.16.使用自定義現金流量格式
您可以選擇使用自訂現金流量格式自定義現金流量報表的外觀。 要瞭解更多訊息， 請存取此頁面。
1.3 公司設置
公司是一個法人實體，由從事商業或工業企業的人協會。
在ERPNext中，在設置 ERPNext 帳戶時創建ERPNext第一個公司。 對於每個公司，您可以根據商務活動的性質將域設置為製造、零售或服務。
如果您有多個公司，可以從：
主頁 > 會計 > 公司
1.3.1.如何創建新公司
- 轉到"公司"列表，按兩下"新"。
- 輸入公司的名稱、縮寫和預設幣種。
- 救。
默認情況下，將創建公司的縮寫。 例如，Frappe 技術的 FT。 縮寫有助於區分一家公司的資產和另一家公司的資產。
縮寫也出現在貴公司的各種帳戶、成本中心、稅項 範本、倉庫等中。
您還可以附加公司徽標並添加公司說明。
1.3.1.1 多公司結構
假設您經營一組公司，有些可能是大公司，有些可能是規模較小的公司，是大公司的一部分。
在 ERPNext中，您可以設置多個公司。 公司結構可以是平行的，即姐妹公司、親子公司或兩者的組合。
母公司是由一個或多個子公司組成的大型組織。 子公司是母公司的子公司。
公司樹視圖顯示公司的總體結構。
構建公司樹后，ERPNext 將驗證子公司的帳戶是否與母公司中的帳戶匹配。 所有科目都可以合併到合併的科目表報表中。
1.3.1.2 創建公司時的其他選項
- 領域：公司進入的工作領域。 製造業、服務業等設置帳戶時選擇一個。
- 是組：如果選中，這將成為母公司。
- 母公司：如果這是子公司，請從該字段設置母公司，即選擇公司所屬的集團公司。 如果設置了母公司，則將基於所選母公司創建要創建的新公司的會計科目表。
1.3.1.3 會計科目表
對於每個公司，主科目表單獨維護。 這允許您根據法律要求為每個公司保持單獨的會計核算。 您也可以使用「科目匯入者」 匯入者圖表匯入會計科目表。
ERPNext 已本地化的會計科目表可供某些國家/地區使用。 創建新公司時，您可以選擇從以下選項之一設置其會計科目表。
- 標準會計科目表
- 基於現有公司的會計科目表
請注意，如果在創建新公司時選擇了父公司，則將基於現有母公司創建會計科目表。
1.3.1.4 預設值
在公司主伺服器中，您可以為主伺服器和帳戶設置許多預設值。 這些預設科目將説明您快速過帳會計交易記錄，其中該科目的值將從公司主科目（如果提供）獲取。 創建公司后，將自動創建預設 的會計 科目表和成本中心。
可以為公司設定以下預設值：
- 默認財務手冊
- 默認字母頭
- 預設假日清單
- 標準工作時間
- 默認條款和條件
- 國家
- 稅號
- 成立日期
1.3.2. 特點
1.3.2.1 月度銷售目標
以公司幣種設置每月銷售目標編號，例如 $10，000。 交易完成後，每月總銷售額將可見。 要瞭解更多訊息， 請按這裏。
1.3.2.2 帳戶設置
默認情況下，當您創建新公司時，將設置以下某些帳戶，也可以創建其他帳戶。 帳目可以在會計科目 表中看到。 如果需要，以後可以更改這些值。
- 默認銀行帳戶
- 默認現金帳戶
- 違約應收賬款帳戶
- 捨入帳戶
- 捨入成本中心
- 註銷帳戶
- 折扣允許帳戶
- 收到的折扣帳戶
- 匯收益/損失帳戶
- 未實現的匯換損益帳戶
- 默認應付帳款科目
- 默認員工預支帳戶
- 已售商品的預設成本帳戶
- 預設收入帳戶
- 默認遞延收入科目
- 默認遞延支出科目
- 默認工資應付科目
- 默認費用索賠應付科目
- 預設成本中心
- 信用額度
- 默認付款條款範本
1.3.2.3 股票設置
永久庫存功能將導致股票交易影響公司的帳簿。 瞭解 更多在這裡。 默認情況下，它處於啟用狀態。
- 默認庫存帳戶
- 股票調整帳戶
- 收到 但未 計費的股票
· 估價 中包括的費用
1.3.2.4 固定資產折舊設置
對於管理公司中的固定資產，需要以下帳戶。 默認情況下，將創建大多數。 它們可以在會計科目 表中看到。
- 累計折舊科目
- 折舊費用科目
- 資產折舊分錄系列（日記帳分錄）
- 資產估價 中 包括的費用
- 資產處置損益帳戶
- 資產折舊成本中心
- 正在進行中 的資本工作 科目
· 收到 但未 計費的資產
1.3.2.5 HRA 設置
為以下工資構成項設置預設元件。
對於印度使用者，在本節中設置預設值將有助於計算員工納稅申報，尤其是 HRA 免稅金額。
- 基本元件
- HRA 元件
- 後部部件
1.3.2.6 銀行匯款設置
僅適用於印度。
使用付款單功能（在帳戶中），您可以為多個銀行轉帳提供單張轉帳單據。 更新以下欄位中的值將説明您以可接受的格式生成銀行匯款，也可以上載到銀行的門戶上。
付款單允許使用者將多個付款條目/付款請求合併到單個單據中。 銀行匯款允許使用者以文本 格式 將單一單據發送到銀行，此文本格式可手動上傳到科達克銀行支付平臺。
客戶代碼和產品代碼是銀行給您的代碼。 這需要根據 Kotak 銀行指定的格式在文字檔中添加。
1.3.2.7 預算
異常預算審批者角色：此處選擇的角色可以繞過設置的預算來審批支出。
1.3.2.8 公司訊息
供參考，貴公司的以下詳細訊息可以保存在 ERPNext 中：
- 註冊日期
- 電話號
- 傳真
- 電子郵件
- 網站
- 位址
- 註冊詳情
注意：在此處設置位址時，選中"是您的公司位址"複選框非常重要。
對於印度，如果公司有多個位置，可以使用不同的 GSTIN 號碼添加不同的位址。 例如，如果您的公司在孟買、德里和班加羅爾設有辦事處，您必須添加具有不同 GSTIN 號碼的不同位址。
保存公司時，儀錶板中將顯示以下詳細訊息/操作：
註冊詳情：在這裡，您可以保存各種稅/支票/銀行號碼供參考。
1.3.2.9 刪除所有公司交易
您可以刪除公司的所有交易記錄（訂單、發票）。 請謹慎使用，一旦刪除的事務無法恢復。
要求
- 用戶必須是系統管理員
- 用戶必須成為公司的建立者
步驟
- 按兩下刪除公司交易按鈕
- 驗證密碼
- 輸入要確認的公司名稱
你完成了專案、帳戶、員工、物料清單等主數據將保持目前狀態。
受影響的是什麼？
- 銷售/採購訂單/發票收據/票據將被刪除
- 每月的銷售和銷售歷史記錄將被清除
- 將清除所有通知
- 將刪除公司連結到的要領位址
- 與公司相關的所有通信都將被刪除
- 將重置所有命名系列
- 連結到本公司倉庫的庫存條目將被刪除
1.4 會計 科目表
會計科目表是組織中會計科目的藍圖。
您的會計科目表的總體結構基於雙輸入會計系統，該系統已成為全世界量化公司財務表現的標準。
會計科目表是公司管理其帳簿所需的科目（分類帳和組）名稱的樹視圖。 ERPNext 為您創建的每個公司設置了一個簡單的會計科目表，但您可以根據需要和法律要求對其進行修改。
對於每家公司，會計科目表表示對會計分錄進行分類的方式，主要基於法定（稅務、遵守政府法規）要求。
會計科目表可説明您回答以下問題：
- 您的組織值多少錢？
- 你欠了多少債？
- 你賺取多少利潤（因此納稅）？
- 你賣多少錢？
- 你的費用分手是什麼？
作為一個管理企業的人，看到您的業務做得多麼好是非常有價值的。
提示：如果您無法閱讀資產負債表，這是開始瞭解此內容的好機會。 這是值得的。 您還可以在會計師的説明下設置您的會計圖表。
要訪問「會計科目表」清單，請轉到：
首頁 > 會計 > 會計碩士 > 會計圖表
1.4.1. 如何創建/編輯帳戶
ERPNext 附帶了標準設置的會計科目表。 您也可以使用「會計科目匯入程式」 工具，而不是建立/ 修改 。 請注意，使用此工具時，將覆蓋現有會計科目表。
1. 轉到"會計科目表"列表。
在這裡，您可以打開包含其他帳戶的組帳戶。 在帳戶中「添加子級」、編輯或刪除帳戶的選項。
2. 僅當您按兩下群組（資料夾）類型帳戶"時，才顯示創建子帳戶的選項。
- 輸入帳戶的名稱。
- 輸入帳戶的編號。
- 如果您希望這是一個可以包含其他帳戶的組帳戶，請勾選"是組"。
- 選擇帳戶類型。 選擇此選項很重要，因為某些欄位只允許選擇特定類型的帳戶。
- 如果此科目將用於具有不同幣種的交易記錄，請更改幣種。 默認情況下，它是公司的貨幣。 要瞭解更多訊息，請訪問多 幣種會計 頁面。
- 按兩下建立新" .
通常，您可能希望為：
- 差旅費、工資費、電話 費等費用下。
- 加值稅 （VAT）、銷售稅、權益稅等在 流動負債項下。
- 收入下的產品銷售、服務銷售 等。
- 固定資產下的建築、機械、 傢俱等。
提示：當您收到或支付不同貨幣或從不同貨幣付款時，將創建具有不同幣種的帳戶。 例如example，如果您位於印度，並在美國進行交易，您可能需要創建帳戶，如"債務人美國"，"債務美國"等。
讓我們了解會計科目表的主要組。
1.4.2. 帳戶類型
帳戶類型主要分為收入、支出、資產或負債。
1.4.2.1 資產負債表科目
資產負債表科目為「資金（資產）應用」和「資金來源（負債）」，表示貴公司在任何給定時間的凈價值。 當您開始或結束財務期間時，所有資產都等於負債。
關於會計的註釋：如果您是會計的新鮮人，您可能想知道，資產如何等於負債？ 這意味著公司沒有自己的一個。 沒錯！ 公司購買資產（如土地、傢俱、機器）的所有"投資"都是由所有者進行。 擁有者是公司的責任，因為利潤屬於擁有者。
如果一家公司要關閉，它將需要出售所有資產，並償還所有負債（包括利潤）給擁有者，留下自己一無所有。
資產負債表帳戶下的所有帳戶代表公司擁有的資產，如"銀行帳戶"，"土地和財產"，"傢俱"或負債（公司欠他人的資金），如"所有者資金"，"債務"等。
此處需要注意的兩個特殊科目分別是資產和負債下的應收賬款（您必須從客戶那裡收取的錢）和應付帳款（您必須支付給供應商的錢）。
1.4.2.2 損益表
損益是代表您一段時間內會計交易的"收入"和"支出"科目組。
與資產負債表科目不同，損益表（或 PL 科目）不代表凈資產（資產），而是代表在此期間在服務客戶時花費和收取的金額。 因此，在會計年度的開始和結束，它們變為零。
在ERPNext 中，很容易通過損益圖表跟蹤損益。
請注意，在一年的第一天，您沒有盈利或虧損，但您仍有資產，因此資產負債表賬戶永遠不會在一個期間的開始或結束時變為零。
1.4.2.3 組和分類帳
ERPNext中的主要帳戶有兩種類型- 組和分類帳。 組可以包含子組和分類帳，而分類帳是圖表的葉節點，不能包含更多科目。
會計交易記錄只能針對分類帳科目（而不是組）進行
訊息：「分類帳」一詞是指會計帳簿中輸入的頁。 每個帳戶（如客戶或供應商）通常有一個分類帳。
注意：帳戶"分類帳"有時也稱為帳戶"頭"。
1.4.2.4 其他賬戶類型
在 ERPNext中，您還可以在創建新帳戶時指定更多訊息，這可以説明您在"銀行帳戶"或"稅務帳戶"等方案中選擇該特定帳戶，並且對圖表本身沒有任何影響。
帳戶類型說明：
- 累計折舊：存儲公司資產的累計折舊總額訊息。 累計折舊出現在資產負債表上。
- 資產已 接收 但未計費：持有已收到但尚未計費的資產價值的臨時負債帳戶。
- 銀行：將在其下創建銀行帳戶的帳戶類型。 CoA 中必須至少有一個類型為「銀行」的組帳戶。
- 現金：將在其中創建現金帳戶的帳戶類型。 CoA 中必須至少有一個類型為「現金」的組帳戶。
- 收費：適用於項目的額外費用可以存儲在此類型的帳戶中。 例如，「運費和運費」。
- 進行中的資本工作：創建固定資產時當前費用存儲在 CWIP 帳戶中。 例如，建造建築物時的建築成本。 在 ERPNext 資產尚未使用時，根據 CWIP 帳戶進行預訂。
- 銷售貨物成本：此類型的帳戶用於預訂公司銷售的製造/購買產品或服務時發生的所有成本的累計總計。
- 折舊：要記帳固定資產折舊的支出科目。 這將顯示在損益表上。
- 權益：這些類型的帳戶代表與擁有該業務的人（即股東/擁有者）的交易。
- 資產 估價 中包括的支出：用於記賬資產的上岸成本中包含的支出（資產的直接物質成本外）。
- 估價 中包含的 費用：用於永久庫存的物料/產品落地成本中包含的支出（直接材料成本外）的科目。
- 固定資產：維持固定資產成本的帳戶。
- 收入帳戶：此類帳戶代表公司預訂的任何收入來源或收入來源。
- 應付賬款：科目類型表示公司欠債權人（供應商）的金額。
- 應收賬款：科目類型表示債務人（客戶）欠公司的金額。
- 捨入：在許多發票中，最終金額 中可能會有 一些捨入。 為了準確跟蹤，這些金額可以預訂到此類型的帳戶。
- 庫存：將在其中創建倉庫 帳戶 的帳戶組。
- 庫存調整：一個費用科目，以記錄庫存/庫存的任何調整條目。 通常與銷售商品成本相同。
- 收到 但未 計費的股票：一個臨時負債帳戶，它持有已收到但尚未計費的股票的價值，並用於永久庫存。
- 稅：所有稅務科目，如加值稅，TDS，消費稅等屬於此類型。
- 臨時：臨時帳戶可用於平衡收入、支出，並在年中通過未清ERPNext會計分錄將其移至 ERP 下一個時將其取消。
注意：在進行付款條目時，如果設置，默認銀行帳戶將按以下順序提取：
公司表格
支付模式默认帐户
客户/供应商默认银行账户
在付款条目中手动选择1.4.2.5 財務報表
在 ERPNext 中，很容易查看貴公司 的財務報表。 您可以查看財務報表，如資產負債表、損益表和現金流量表。
各種財務報表的範例如下：
1. 現金流量報告：
2. 損益報告：
3. 資產負債表報告：
1.4.2.6 帳號
根據數位系統組織標準會計科目表。 每個主要類別都將以特定數字開始，然後該主要類別中的子類別都將以相同的數字開始。 例如，如果資產按數位 1000 開始進行分類，則現金帳戶可能標記為 1100，銀行帳戶可能標記為 1200，應收帳戶可能標記為 1300，等等。 在將來添加帳戶時，通常保持帳號之間的缺口。
您可以在從「會計科目表」頁面創建科目時分配一個數位。 您還可以透過按下「更新帳戶名稱/號碼」 按鈕從帳戶記錄中編輯 號碼。 更新帳號時，系統會自動重命名帳戶名稱，以將帳號嵌入到帳號中。
1.5 帳戶期結餘額
期初餘額是會計期間從上一個會計期結束時或開始時結期結期結餘額。
這在啟動新公司時也適用，並且希望您的離線餘額在 ERPNext 中更新。
1.5.1. 介紹
如果您是一家新公司，您將有最少的期期餘額需要導入。 但是，如果您從舊式會計系統（如 Tally 或基於 Fox Pro 的軟體）遷移，您將有相當多的數據作為期結餘額導入。
我們建議您從新的會計年度開始使用ERPNext 進行會計核算，但也可以中途開始。 要設置您的帳戶，您需要在 ERPNext 中開始使用會計的「日期」中執行以下操作ERPNext：
資產
- 存量資產（手頭有股票）。
- 固定資產， 如傢俱、電腦等。
- 應收賬款 （AR），即您發送給客戶的未付發票。
- 流動資產，如銀行餘額、手頭現金、存款等。
負債
- 資本帳戶，如股東（或擁有者）資本
- 流動負債，如貸款、應付工資 等
- 應付 帳款（AP），即供應商發送給您的未付發票
如果您以前使用過其他會計軟體，應 首先 關閉該軟體中的財務報表。 帳戶的期內餘額應作為 ERPNext 的期結餘額 進行更新。 在開始更新期結餘額之前，請確保您 的會計科目 表具有所需的所有科目。
可以使用 ERPNext 中的「打開發票創建工具」創建 打開條目。
開期分期僅適用於資產負債表科目，不用於損益科目。
1.5.2. 資產期表餘額
1.5.2.1 固定資產
更新固定資產
要導入所有現有固定資產，請先創建資產記錄，然後創建日記帳分錄以更新總帳。
1.5.2.1.1.創建資產記錄
為公司擁有未完全折舊的每項資產創建資產記錄。
要創建新資產：
- 創建 啟用「 固定資產」 的專案。
- 移至 資產 > 資產 > 新.
- 輸入資產名稱。
- 輸入項目代碼。
- 輸入位置。
- 輸入採購日期。
- 輸入總金額。
- 刻 度是現有資產。
9. 儲存。
要瞭解資產的詳細訊息， 請存取此頁面。
1.5.2.1.2.創建日記帳分錄以更新分類帳
當您創建「現有資產」複選框勾選的資產時，總帳不會更新。 您必須通過日記帳分錄更新該值。
要建立新的日記帳分錄：
- 轉到： 會計 > 主會計和會計 > 日記帳分錄 > 新。
- 輸入過帳日期。
- 在「科目」列中選擇相應的固定資產分類帳，並在「轉帳」列中輸入值。
- 在「科目」列中選擇「臨時開戶」分類帳，並在貸方列中輸入餘額金額。
- 將「正在打開」設置為"
1.5.2.2 股票資產
開盤庫存
期初庫存是公司在會計期間開始時可供銷售或使用的材料的數量和價值。
上一會計期間的期內庫存成為當前會計期間的期期股票。
1.5.2.2.1.先決條件
- 建立 主目錄。
- 將倉庫連結到適當的會計分類帳。
1.5.2.2.2.非序列化物料的開盤庫存
要發佈開盤股票，請訪問 股票對賬 頁面。
1.5.2.2.3.序列化和批處理物料的開盤庫存
事先創建 批 處理 和串行 無記錄。 要過帳序列化和批處理物料的開貨：
- 轉到 股票 > 股票交易 > 股票條目 > 新.
- 在「庫存輸入類型」中選擇「物料收據」。
- 選擇「預設目標倉庫」 中的倉庫。
- 在「物料」表中，選擇「物料代碼、數量」和「基本費率」。。
- 對於批處理物料，請選擇批處理號。
- 對於序列化物料，請選擇序列號。
- 保存並提交。
1.5.2.3 應收賬款
更新應收賬款
應收賬款是您的客戶欠您的餘額金額，用於您已發送給他們的銷售發票。
您可以使用「打開發票創建工具」導入應收帳款詳細訊息。 要存取它，請轉到：
主頁 > 會計 > 打開和關閉 > 開戶發票創建工具
1.5.2.3.1.如何導入未結發票
- 轉到打開發票創建工具。
- 選擇公司。
- 選擇發票類型的"銷售額"。
- 按兩下「添加行」並選擇參與方中的客戶，選擇過帳日期、到期日期、專案名稱和添加未清金額。
- 按兩下創建發票"
將創建銷售發票。 您可以在收到客戶付款時根據這些發票過帳付款條目。
1.5.2.4 流動資產
1. 期期餘額
2. 流動資產
更新當前資產
在導入流動資產之前，請確保您已創建在"會計科目表 "> 資產 > 流動資產組下所需的分類 帳。
1.5.2.4.1.如何導入流動資產的詳細訊息
- 轉到： 會計 > 公司和帳目 > 日記帳分錄 > 新.
- 輸入過帳日期。
- 在「科目」列中選擇適當的當前資產分類帳，並在「轉帳」中輸入值。
- 選擇「帳戶中的」臨時開戶「分類帳，並在貸方中輸入餘額金額。
- 將「正在打開」設置為"
若要詳細瞭解日記帳輸入， 請存取此頁面。
1.5.3. 負債期結餘額
1.5.3.1 資本帳戶
- 期期餘額
- 資本帳戶
更新資本帳戶
在導入資本科目之前，請確保您已創建在"會計科目表 "> 負債 > 資本科目組下所需的分類 帳。
要導入資本帳戶的詳細訊息：
- 轉到： 會計 > 主會計和帳科目 > 日記帳分錄 > 新.
- 輸入過帳日期。
- 在「科目」列中選擇適當的資本科目分類帳，並在貸方列中輸入值。
- 在科目中選擇「臨時開戶」分類帳，並在「借方」列中輸入餘額金額。
- 將「正在打開」設置為"
若要詳細瞭解日記帳輸入， 請存取此頁面。
1.5.3.2 流動負債
更新當前負債
在導入流動負債之前，請確保您已創建在"會計科目表 "> 負債 > 流動負債組下創建所需的分類 帳。
要導入流動負債的詳細訊息：
- 轉到： 會計 > 主會計和帳科目 > 日記帳分錄 > 新.
- 輸入過帳日期。
- 在「科目」列中選擇適當的流動負債分類帳，並在「貸方」列中輸入值。
- 在科目中選擇「臨時開戶」分類帳，並在「借方」列中輸入餘額金額。
- 將「正在打開」設置為"
若要詳細瞭解日記帳輸入， 請存取此頁面。
1.5.3.3 應付 賬款
更新應付帳款
應付帳款是您欠供應商的餘額金額，用於他們已發送給您的發票。
您可以使用「打開發票創建工具」導入應付帳款詳細訊息。 要存取它，請轉到：
主頁 > 會計 > 打開和關閉 > 開戶發票創建工具
1. 如何導入未付發票
- 轉到打開發票創建工具。
- 選擇公司。
- 選擇發票類型的採購。
- 按兩下「添加行」並選擇參與方中的供應商，選擇過帳日期、到期日期、項目名稱和添加未清金額。
- 按兩下創建發票"
1.5.4. 驗證期結餘額
導入所有資產和負債后，臨時期結分類 帳餘額 應為零。
1.6 成本中心
成本中心是可以收取成本或收入的組織的一部分。
在ERPNext 中，您可以使用成本中心作為利潤中心。
您的會計科目表主要用於向政府和稅務機關提供報告。
大多數企業都有多種活動，如不同的產品線、細分市場、業務領域 等，這些活動 共用一些共同的間接費用。 理想情況下，他們應該有自己的結構來報告他們是否有利可圖。 為此，有一個稱為成本中心圖表的替代結構。
成本中心的作用與會計 維度一樣 ，可説明您根據特定區域跟蹤成本核算。
成本中心可以設置在這些級別：
- 公司
- 專案
- 訂單/發票
成本中心可以連結到以下交易記錄：
以及其他可用於預算編製的交易記錄。 您也可以使用成本中心 進行預算編制。
1.6.1. 成本中心樹
您可以創建成本中心樹來更好地代表您的業務。 每個收入/支出條目也根據成本中心進行標記。 如果在「帳戶設置」下選中「允許資產負債表科目輸入中允許成本中心」，則系統將允許用戶根據成本中心在資產負債表科目中標記條目。
例如，如果您有兩種類型的銷售：
- 步入式銷售
- 在線銷售
您的步入式客戶可能沒有運費，在線客戶也不得收取商店租金。 如果要單獨獲得其中每個公司的盈利能力，應創建兩者為成本中心，並使用"步入式"或"在線"成本中心標記所有銷售。 以相同的方式標記所有購買商品。
因此，當您進行分析時，您可以更好地了解業務的哪一側做得更好。 由於 ERPNext 可以選擇添加多個公司，因此您可以為每個公司創建成本中心並分別管理它們。
要存取成本中心圖表，請轉到：
主頁 > 會計 > 預算和成本中心 > 成本中心圖表
1.6.2. 如何建立成本中心圖表
- 轉到成本中心圖表。
- 添加區域級節點。
- 根據需要添加其他節點。
選擇其他公司將顯示該公司的成本中心。
1.7 分散式成本中心
分散式成本中心是一個成本中心，其中多個成本中心用適當的百分比標記。
如果企業具有具有相關成本中心的主成本中心。 在每個主成本中心事務中，很難使用主成本中心的分配百分比手動更新每個依賴成本中心的預算、利潤和損失。 此功能有助於自動執行手動輸入過程。
例如， 在您的業務 中，如果成本中心"B"和"C"依賴於成本中心"A"，則由 20% 和 80% 表示。 然後，您可以將"A"稱為分散式成本中心。 它有助於反映"B"和"C"中"A"的收入、支出和預算，並分配了百分比。
在ERPNext 中，您可以創建分散式成本中心，並在交易記錄和報表中使用它們。
1.7.1. 如何創建分散式成本中心
- 轉到成本中心清單，按兩下新"
- 輸入成本中心名稱。
- 選擇父成本中心。
- 啟用「啟用分散式 成本中心」複選框：啟用此選項後，將顯示分散式成本中心表。 在這裡，選擇成本中心並分配相應的百分比。
5. 完成後，按兩下保存。
新增成本中心篩選器時，將自動更新以下報告：
1.8 會計年度
會計年度用於記錄和報告該年度的交易記錄。
它也被稱為一個財政年度或預算年。 它用於計算企業和其他組織的財務報表。 會計年度可能與日曆年相同，也可能不相同。
出於稅務目的，公司可以選擇日曆年納稅人或財政年度納稅人，具體取決於司法管轄區。 在許多司法管轄區，有關會計和稅務的監管法律要求每十二個月提交一次此類報告。 但是，該期間不應是日曆年（1月1日至12月31日）。
會計年度通常在季度開始時開始，例如 4 月 1 日、7 月 1 日或 10 月 1 日。 但是，大多數公司的會計年度與從 1 月 1 日開始的日曆年相吻合。 在大多數情況下，它更簡單和更容易的方式。 對於某些組織來說，在不同的時間開始會計年度是有優勢的。
例如，季節性企業可能會在 7 月 1 日或 10 月 1 日開始其會計年度。 在秋季擁有大部分收入和春季大部分支出的業務也可能選擇在10月1日開始其財政年度。 這樣，他們就會知道那一年的收入，並可以調整開支，以維持他們期望的獲利率。
要存取會計年度清單，請轉到：
主頁 > 會計 > 設置 > 會計年度
1.8.1. 如何設置會計年度
- 轉到會計年度清單。
- 若要將"會計年度"設置為預設值，請按兩下" 設定為預設「 按鈕」。
- 如果您有多個公司共用同一會計年度，可以添加它，如下圖所示：
1.9 會計期間
會計期間定義記錄財務報表的時間段。
在ERPNext中，會計期間是不允許創建所選可提交交易記錄（如銷售/採購發票、庫存分錄、工資單分錄、日記帳分etc錄等）之外的時間範圍。 換句話說，僅允許在定義的會計期間內創建所選交易記錄。
為什麼需要會計期間？
提交交易記錄時，它們會影響處理分類帳數據的分類帳和報表。 當財務報告必須生成供當局審計或關閉本會計年度的會計帳簿時，這可能會導致問題。
此處，會計期間可用於限制提交交易記錄的時間段，以保持相應報告的完整性。
1.9.1. 如何創建會計期間
1.9.1.1 所選交易記錄的「已關閉」選項是什麼？
交易記錄單行機類型的 子表 中的「已關閉」選項用於選擇在會計期間結束後限制其中哪些。
請注意，如果會計期間結束，並且子表中的任何選定交易記錄沒有選中「已關閉」，則會計期間結束後不會限制這些交易記錄。
- 輸入會計期間的名稱。
- 通過設置「開始日期」和「結束日期」來定義時間範圍。
- 從表中添加或刪除事務。 請注意，在會計期間結束後，表中列出的選中選中「已關閉」選項的所有交易記錄都將受到限制。
- 保存並提交。
如果您嘗試在其會計期間結束后提交已結束的事務，則會看到一個驗證錯誤，阻止您這樣做。
注意：任何角色都無法提交會計期間定義的交易記錄，即使是在「允許設置凍結帳戶和編輯凍結條目」中的角色設置Account Settings。
1.10 財務手冊
財務帳簿 是 一本帳簿，所有會計分錄都記帳。
你可以有多個財務帳簿。 例如，一本用於稅務機關，另一本用於股東。 如果必須根據法規要求以不同的方式報告折舊和其他值，這非常有用。 您還可以用它來過帳內部報告的替代資產負債表。
財務簿 不是 強制性設置。 但是，如果您選擇創建多個財務帳簿，則可以通過在日記帳條目中選擇該帳簿來針對特定財務帳簿進行分錄。 如果「財務帳簿」欄位在日記帳分錄中為空，這意味著該分錄將在所有財務帳簿中可用。
很多時候，對於固定資產折舊，公司可能使用不同的折舊方法（直線/向下寫值/雙下降餘額）對不同的財務帳簿。 您可以為每個財務帳簿設置不同的折舊計劃。 然後，根據計劃對booked該財務帳簿進行自動折舊。
1.11 會計維度
在版本 12 中引入
維度會計是指用適當的維度（如分支機構、營業單位等）標記每個交易記錄。 這允許您單獨維護每個細分，從而限制 GL 科目的整體維護，並且您的會計科目表保持純。
默認情況下，成本中心和專案在ERPNext中被視為維度。 在會計維度中設置欄位時，該欄位將在交易記錄報告中（如果適用）添加。
在ERPNext 中，您可以創建可配置的會計維度，並在交易記錄和報表中使用它們。
要存取會計維度清單，請轉到：
主頁 > 會計 > 設置 > 會計維度
1.11.1. 如何在 ERPNext 中創建 會計維度。
- 轉到「會計維度」清單並按兩下新。
- 選擇要用作自定義維度的參考文檔。 例如，如果選擇「部門作為參考文檔」 則維度將基於「部門」。
- 輸入維度的名稱（此名稱將顯示在為其創建維度的事務中）。
- 在維度預設值表中， 您可以提及公司特定的預設維度，如下圖所示。 此維度將在針對該特定公司的交易記錄中自動獲取。
- 如果希望維度在事務中為必填項，請選中「必填」複選框。
1.11.2. 特點
創建維度時，將使用該特定維度的背景作業創建自定義欄位。 您可以在對會計分錄（總帳分錄）有影響的交易記錄中的會計維度部分中看到它們。
1.11.2.1 在事務中使用維度
若要使用維度標記交易記錄，您可以在會計維度部分中選擇特定維度，如下圖所示。
1.11.2.2 基於尺寸篩選報告
您還可以根據這些維度篩選各種財務報告，如損益表、資產負債表、總帳。
1.11.2.3 為"損益表"和"資產負債表"科目規定會計維度
損益是表示您一個期間內會計交易記錄的收入和支出科目組。
資產負債表帳戶是基金（資產）和資金來源（負債）的適用，表示貴公司在任何給定時間的凈價值。
通過選中「損益科目的必需」或「資產負債表的必需」複選框，您可以將維度配置為"損益表"和"資產負債表科目"的必填維度。
1.11.2.4 不再需要時禁用會計維度
如果您不再需要尺寸，也可以禁用它們。 具有會計維度的舊交易記錄將保持不變。
1.12 銀行
在 ERPNext中，保存不同的銀行允許您上傳 Excel 工作表並將交易記錄映射到分類帳。 交易記錄創建為銀行交易記錄。 然後，這些可用於參考和報告。 這是使用銀行對 帳完成的。
要訪問銀行，請轉到：
首頁 > 會計 > 銀行對帳單 > 銀行
1.12.1.如何創建銀行
創建銀行非常簡單，轉到「銀行」清單，按兩下「新」並輸入名稱。
1.12.1.1 為銀行配置數據導入
- 在「銀行交易記錄欄位」下，選擇要在「銀行對帳單交易記錄輸入」表單中更新的欄位。
- 在「銀行檔中的列」下，在從銀行導出的 Excel 檔中輸入列。
設置此時， 可以順利完成 銀行對賬。
1.13 銀行帳戶
在 ERPNext中，可以為公司以及客戶、供應商等其他方創建銀行帳戶。 這樣做可以正確記錄所有銀行交易記錄，以確保會計準確性。
您可以在 ERPNext 中為 公司添加 銀行帳戶。 供應商、客戶或與之進行交易的任何其他方。 然後，可以在付款項目中 選擇銀行帳戶 作為 支付方式。
要訪問銀行帳戶，請轉到：
首頁 > 會計 > 銀行對帳單 > 銀行帳戶
1.13.1.先決條件
在創建和使用銀行帳戶之前，建議先創建以下內容：
1.13.2.如何創建銀行帳戶
- 輸入帳戶名稱。
- 連結在「會計科目」中設置的總帳 科目。
- 選擇銀行。
- 救。
1.13.2.1 創建銀行帳戶時的其他選項
- 是預設帳戶：啟用此功能將使用此帳戶作為所有日記帳交易記錄的預設銀行 帳戶。
- 是公司帳戶：如果此銀行帳戶為公司帳戶，請啟用。
- 可以設置帳戶類型和帳戶子類型，用於在報表等中進一步分類。
1.13.3.特點
1.13.3.1 派對詳情
- 方類型：如果這不是公司帳戶，請設置此帳戶所屬的物件。 可用的選項包括：客戶、員工、成員、股東、學生和供應商。
- 方：選擇特定的客戶/供應商等。
1.13.3.2 帳戶詳情
供參考，有關銀行帳戶的以下詳細訊息可存儲在 ERPNext 中：
- 是
- 銀行帳戶號
- 分支代碼
- SWIFT 號碼
1.13.3.3 位址和聯繫人
- 地址：銀行可能在同一地區有多個。 可在此設置銀行分行位址。
- 連絡人： 連絡人可以在這裡連結。 銀行通常為公司帳戶提供專門的 聯繫人， 您可以在這裡添加此人的連絡人。
- 網站 ：您可以在這裡添加銀行的網站。
1.13.3.4 集成詳細訊息
最後一個集成日期：如果您的銀行 支援Plaid集成，則在這裡設置日期將在設定的日期同步。 這將創建銀行交易記錄條目。